Skattemeldingen: – Ikke gå i penger-tilbake-fellen

Annonse

Penger å hente på å se over tallene
– Vi skjønner at det er fristende å bare akseptere skattemeldingen, spesielt om du får penger tilbake. Ikke gå i den fella. Husk at skattemeldingen bare er et forslag. Det er i din interesse å sikre at du for eksempel har fått med alle fradrag du har krav på, forteller Monica Tennebø, Huseiernes distriktsleder i Buskerud. 

Blant vanlige feil og mangler som bør sjekkes i skattemeldingen er:
• Glemte eller feilaktig førte fradrag.
• Feil i lønnsoppføringer, for eksempel frynsegoder feilaktig ført som lønn.
• Manglende fradrag for utgifter knyttet til refinansiering av boliglån.
• Manglende føring av inntekter og fradrag ved skattepliktig utleie.
• Feil fordeling av rentefradrag mellom ektefeller eller samboere.

Annonse

Huseierne påpeker at det er spesielt viktig for boligeiere å sjekke tallene, for her er det lite som er forhåndsfylt. 

– Erfaringen vår er at hjelpeteksten i den digitale skattemeldingen stort sett kommer staten til gode. Du får bedre beskjed om når det er viktig å føre inn inntekter enn hjelp til å finne fradragene dine. Her kan det være ekstra penger å hente. Vi ønsker å gjøre boligeiere bevisste på dette, og deler nå gode råd så folk kan få med seg det de har krav på. Det er en god investering å ta seg tid til å få tallene riktig før du sender inn skattemeldingen, avslutter Monica Tennebø.

Skattemeldingen: 9 råd til deg som boligeier

Her er ni punkter i skattemeldingen du som boligeier må sjekke ordentlig nøye:

1. Er formuesverdien på boligen riktig?
Formuesverdien på boligen er den skattemessige verdien på boligen din. Dette er det vi tidligere omtalte som ligningsverdien. Formuesverdien ligger til grunn for (eventuell) formuesskatt, og i mange kommuner også eiendomsskatten.

I boligen du selv bor – primærboligen – skal formuesverdien være 25 prosent av markedsverdien for boliger under 10 millioner kroner. Formuesverdien på boligen settes modellmessig og beregnes ut fra størrelsen på boligen og boligverdiene i området der du bor. Dermed kan det bli noe feil.

For boliger verdt over 10 millioner kroner, skal verdien over 10 millioner kroner skattes med 70 prosent av faktisk verdi. Det kan være forklaringen på at boligens formuesverdi (skatteverdi) har gått opp.

2. Er alle eiendommene dine med i skattemeldingen?
Det du eier ved utgangen av året 2024 skal stå i skattemeldingen. Sjekk at bolig(er) og hytte(r) som du eier står oppført riktig.

Pass på hvis du har solgt eller kjøpt eiendom gjennom året, om at alt har kommet på plass.

3. Byttet du bank i 2024? Husk fradrag
Renten har vært rekordhøy gjennom 2024, og flere har nok byttet bank for å få lavere rente. Det kan faktisk gi deg fradrag.

For du kan trekke fra utgifter til refinansiering i skattemeldingen. Du får dekket kostnadene du hadde for å få det nye lånet. Det kan være utgifter til takst, verdivurdering fra eiendomsmegleren, tinglysingsgebyr og etableringsgebyr i bankene.

NB: Dette fradraget får du bare hvis du refinansierer din eksisterende bolig, ikke hvis du kjøper ny bolig.

Fradrag for refinansiering føres under temaet «Bolig» i skattemeldingen.

4. Husk fradrag for skattepliktig utleie
Du skal betale skatt av utleieinntektene når du leier ut utleieleilighet, eller mer enn halvparten av din egen bolig. Du betaler 22 prosent skatt på disse inntektene i 2024 (og i 2025).

Du kan trekke fra en rekke utgifter som forsikring, husleie til borettslag/sameiet, vedlikehold, annonsering av utleieboligen, kommunale avgifter og inspeksjonsreiser.

Og her må du passe på: Det er ikke gitt mye veiledning fra Skatteetaten – verken i ny eller gammel skattemelding. Du må selv fylle ut og passe på at alle fradragene er med.

NB: De som leier ut i egen bolig får i utgangspunktet ikke fradrag.

5. Husk skatten hvis du har leid ut på AirBnB i 2024
De som har leid ut på korttid gjennom for eksempel AirBnB skal betale skatt for dette.

Kortidsutleie i egen bolig er skattefritt frem til 10.000 kroner i inntekter i 2024. Summen er økt til 15.000 kroner i skatteåret 2025.

Over dette skal du betale skatt av 85 prosent av inntektene.

NB: Utleiefirmaer som AirBnB har rapportert inn utleieinntektene til Skatteetaten. Det blir ditt ansvar å passe på at de blir skattlagt riktig, og at du eventuelt får fradrag. Har du leid ut selv, for eksempel via Finn.no må du føre inn inntektene selv.

6. Sjekk om du må betale skatt av hytteutleie i 2024
En rekke har leid ut hytta for å få litt ekstra inntekter. Utleieinntektene skal du ganske fort betale skatt av.

Du kan leie ut hytta skattefritt for inntil 10.000 kroner i året i 2024. (Også denne summen er hevet til 15.000 kroner i 2025.)

For skattemeldingen for 2024 skal du ikke føre noe hvis du har tjent under denne 10.000 kroners grensen. Av inntekter over 10.000 kroner skal du betale skatt av 85 prosent av inntektene.

Pass på: Hytter som brukes mest til utleie skal skattlegges som utleieleiligheter – se punkt 3.

7. Solgt bolig i 2024? Sjekk om du må betale skatt av gevinsten
Selger du boligen du bor i selv, vil du stort sett slippe skatt av boligsalget. Boligsalg er skattefritt når du har bodd i boligen du har eid i mer enn 12 av de siste 24 månedene.

Her regnes det fra faktisk innflyttingsdato til du aksepterer bud fra kjøperen.

Det er gevinstskatt når du har bodd i boligen i kortere tid. Det er det også hvis du selger en bolig du ikke har bodd i – slik som en utleiebolig.

Det er 22 prosent skatt på gevinsten i 2024 (og i 2025).

NB: Husk at for hytter er det krav om fem års botid.

Må du skatte av boligsalget, kan du finne ulike fradrag for å redusere den skattepliktige gevinsten.

Du kan blant annet trekke fra utgifter til eiendomsmegler, takstmann, annonsering og andre salgskostnader. Skattepliktig gevinst skal føres i skattemeldingens under temaet «Bolig» i skattemeldingen.

8. Solgt bolig med tap? Sjekk om du får fradrag
Noen steder har boligprisene gått ned i 2024, og noen kan ha solgt bolig med tap. Da kan vi noen ganger trekke fra dette tapet i skattemeldingen.

Du får fradrag hvis du har kort botid – eller hvis du selger en bolig du ikke har bodd i selv. Du skal gjøre den sammen vurderingen som ved gevinstskatt. Har du bodd i boligen i mer enn 12 av de siste 24 månedene får du ikke fradrag for tapet. Tap ved skattepliktig salg føres under temaet «Bolig» i skattemeldingen.

9. Lånt av familien? Husk rentefradraget
Du skal få fradrag for alle renter som du betalte på lån i 2024. Det fleste rentene er ført opp i Skattemeldingen. (Sjekk de selvsagt mot oppgavene du har fått) Det som ikke er ført opp er lån i familien. Det må du føre opp selv. Før inn rentefradrag i post 3.3.1.

NB: Husk at forutsetningen for at du får rentefradrag, er at de som har lånt deg pengene fører dette som utlån i sin skattemelding.

Annonse